Деофшоризация бизнеса в 2018 году — Новые направления CFC, Country-by-Country reporting, Substance.

Деофшоризация бизнеса в Украине и Мире. Самый полный обзор новых правил работы с нерезидентами: CFC, Country-by-Country reporting, Substance, Украина в эпоху BEPS, AEOI и CRS, OECD, AEOI, FATCA, KYC, валютное регулирование, трансфертное ценообразование, открытие реестров бенефициаров, due diligence, иностранные торговые марки, холдинги, merchant счета, оптимизация налогообложения, привлечение инвестиций, Обзор самых интересных для бизнеса стран – выгодная современная альтернатива «оффшорам», Масса практической, полезной информации.

1. Деофшоризация и мировые тенденции в бизнесе, и их влияние на работу украинских предпринимателей, ведущих внеэкономическую деятельность.

— Обзор мировых бизнес-тенденций 2018 года, украинские реалии.
— BEPS – зачем нам это знать? 4 шага Украины в работе по Плану, по размыванию налогооблагаемой базы.
— Деофшоризация для украинского бизнеса – чего ожидать, опасаться, надеяться или ждать?
— «Новояз» украинского предпринимателя: OECD, AEOI, FATCA, KYC и много других важных терминов.

2. Международная торговля: как теперь работать с нерезидентами? Выгодно ли регистрировать иностранные компании. Особенности подбора решений для экспортно-импортных операций. Есть ли место оффшорам?

— Особенности ведения ВЭД для украинских компаний. Контроль государства экспортно-импортных сделок.
— Роль посредника в международной торговле. Практика регистраций компаний/представительство, филиалов в мире. Варианты для инкорпорирования юридических лиц в разных юрисдикциях.
— Живы ли еще оффшоры, и где их применяют.
— Компании-посредники при работе с ЕС и Азией и другими частями мира. Как подобрать компанию, которая устроит Ваших контрагентов.
— Агентские и комиссионные договора, silent partnership — что из этого работает на практике?
— Ecommerce с нерезидентами. Возможности и ограничения ведения международного бизнеса с возможностью принимать оплату через сайт компании-нерезидента. Особенности открытия merchant account.
— Важное, на что надо обратить внимание в международной торговле с участием нерезидентных компаний с учетом BEPS.

3. Владение активами в условиях повышенной прозрачности. Передача бизнеса в наследство. Возможности и риски доверительного управления активами через третьих лиц: трасты, фонды, фондации.

— Мировая практика структурирования активов в холдинг. Деофшоризация бизнеса в действии.
— Преимущества использования холдинга для разного вида международного бизнеса.
— Налогообложение внутри холдинга. Роль международных договоров об избежании двойного налогообложения.
— Активы в холдинге: корпоративные права, недвижимость, интеллектуальная собственность и другие. Особенности юридических, финансовых и налоговых взаимоотношений между материнской и дочерней компанией.

— Займы и кредиты для нерезидентов, новые правила сделок. Особенности инвестирования и реинвестирования, риски нерезидентов. Особый статус сделок LOAN AGREEMENT для иностранных банков.
— Фидуциарные банковские сделки по депозитно-кредитным операциям.
— Фонды и трасты как выгодные механизмы защиты активов. Разница и главные отличия между компаниями, фондами и трастами. Мировая практика использования таких структур в бизнесе.
— Важное, на что надо обратить внимание при структурировании и реструктуризации бизнеса. Риски связанности лиц и законности сделок. Transparency, регистры бенефициаров и PSC.

4. Валютное регулирование и ограничения по работе с валютой для украинских предприятий при ведении внешнеэкономической деятельности.

— Правила выплаты дивидендов нерезидентам. Правила получения займа от нерезидента.
— Валютное регулирование – нововведения 2018. Анализ действующих нормативных актов НБУ и рисков, возникающих у субъектов ВЭД в связи с ограничениями в валютных расчетах.
— Новшества в сфере валютного регулирования – открытие доступа международных систем интернет-расчетов к платежным системам, новые правила оборота электронной валюты, либерализация валютных операций.

— Новые разъяснения НБУ касательно отдельных правил валютного контроля над экспортом услуг нерезидентам. Риски для бизнеса.
— Насколько правомерны требования раскрытия бенефициарного собственника контрагента-нерезидента.
— Финансовый мониторинг.
— Судебные инструменты для защиты от валютных рисков. Практические примеры.

5. Иностранные компании, их формы и виды, новые направления при выборе страны для работы в условиях глобального раскрытия информации, тенденции в мире регистрации компаний. Краткий обзор систем налогообложения в популярных юрисдикциях.

— Классические оффшоры – возможности их использования в современных тенденциях деоффшоризации. БВО, Белиз, Панама, Сейшелы, Маршалы.
— Партнерства как альтернатива оффшорным компаниям: Великобритания, Канада, Дания. Особенности работы в условиях валютного контроля в Украине.
— ОАЭ – какие нюансы нужно знать при выборе компании: фри зоны, местные предприятия и оффшоры. Понятие конфиденциальности в работе компаний из ОАЭ.

— Респектабельные страны для создания холдинга: Австрия, Нидерланды, Швейцария, Лихтенштейн и другие.
— Удобные юрисдикции для международной торговли: Грузия, Канада, Великобритания, Кипр, ОАЭ, ЮАР, Словакия, Болгария.
— Эстония и Латвия – особенности использования в бизнесе для торговых решений.
— Гонконг или Сингапур – где лучше начать бизнес в Азии. Как сделать правильный выбор и использовать компании из Гонконга и Сингапура.

6. Новая эра банковской тайны. AEOI или обмен налогово существенной информацией.

— FATСA, TIN, AEOI, CRS – что за этим всем стоит.
— Банковская тайна в современном мире. Автоматический обмен информацией между банками и налоговыми службами. Украина в общемировом процессе обмена информацией.

7. Роль договора в жизнедеятельности компании в эпоху деоффшоризации.

— С чего начать? Основы и принципы подготовки контрактов.
— Мелочи имеют значение. На что обращать внимание при подготовке документов и дальнейшей работе с контрагентами.
— Юридические уловки и их последствия. Что искать и как решать сложные задачи.
— Выбор регулирующего права и арбитража. Готовы ли Вы к финансовым последствиям?

8. Деофшоризация в мире отчетов нерезидентных компаний. Как «правильно сдаться»? Важные строки в подготовке и сдаче отчетов иностранных компаний. Штрафы и как их избежать.

— «Сдают все» или новые тенденции в подготовке и сдаче отчетов компаний во всем мире. Отчеты оффшоров и Scottish LP.
— Правила и особенности подготовки отчетов нерезидентов. Формы отчетов, сроки подачи, штрафные санкции. Ответственность бенефициара и директора компании
— Торговля в ЕС – трудности получения VAT и EORI. Как правильно работать, что бы у компании не забрали VAT-номера.
— Аудит финансовой отчетности нерезидента, – каким критериям должен соответствовать аудитор, в каких условиях аудит неизбежен, на что стоит обратить внимание бенефициару в аудиторском отчете, какие могут быть последствия аудита

9. Где открыть банковский счет за рубежом для юридических и физических лиц? Новые стандарты KYC, substance в жизни компаний. Жизненный цикл работы банковского счета.

— Особенности открытия счетов нерезидентов. Современные условия и требования банков к своим существующим и потенциальным клиентам.
— KYC – что это, различия требований разных банков для физических и юридических лиц. Краткий обзор – что и кого «банки не любят».
— Долларовые платежи – проблема или задача?

10. Владение активами в условиях повышенной прозрачности и обмена информацией. Регистры бенефициаров как мировая тенденция (Великобритания, Британские Виргинские острова, Украина и др.).

Кто такой бенефициар и зона его ответственности. Иностранная компания – инвестиционный актив. Условия законного владения инвестиционными активами для резидентов Украины. Резидент и гражданин – в чем разница понятий и на что это влияет?
— Возможности для нерезидентов в Украине – торговля и владение. Можно ли вести торговую деятельность в Украине без создания резидентного предприятия?
— Владение нерезидентом активами в Украине — корпоративными правами, недвижимым и движимым имуществом, интеллектуальной собственностью. Концентрация.

— Определение связанности лиц согласно украинского законодательства. Какие нюансы сделок между связанными лицами.
— Варианты смены акционера украинской компании: купля-продажа, инвестиции. Особенности налогообложения при выплате дивидендов.

— Владение нерезидентами объектами движимого и недвижимого имущества в Украине и за ее пределами. Законодательное регулирование сделок с недвижимостью в Украине. Украинская ООО при сдаче недвижимости в аренду, варианты сотрудничества и особенности налогообложения.

— Требования по раскрытию бенефициаров. Кто такой бенефициар и кого надо раскрывать? Разница определений бенефициара в Украине и за рубежом. Номинальный сервис в оффшорных странах и Украине, конфликт правовых систем. Можно ли не раскрыть бенефициара? Штрафные и другие санкции.
— Выплата роялти нерезидентами, важные факторы, которые стоит знать.
— Обязательное декларирование для физических лиц.

11. Собственная иностранная компания как особая зона ответственности. Due dilligance и другие новые правила работы с нерезидентами – что должен знать собственник иностранного предприятия:

— Как ответственность собственника компании зависит от формы предприятия. Виды иностранных предприятий: компании с ограниченной ответственностью, акционерные общества, генеральные партнерства и партнерства с ограниченной ответственностью, публичные компании.

— Варианты формирования и оплаты уставного фонда предприятия. Уставный фонд с номинальной и без номинальной стоимости. Как происходит дарение корпоративных прав.
— Покупка корпоративных прав в Украине за гривны как новый легитимный способ владеть иностранным предприятием.

— Структура компании и должностные лица. Как, чем и перед кем отвечают акционеры, директора, доверенные лица и бенефициары. Бюджет на содержание иностранной компании или сколько стоит нерезидент?
— Что такое due diligence. Новые правила идентификации бенефициаров в разных странах. Что влияет на размещение компании в зону high risk?
— Как избавиться от ненужного предприятия: бросить, закрыть, ликвидировать?