Семинары и конференции

Позвоните нам:

+38 (067) 318-23-78
Главная / Семинары / Антиофшорное налоговое планирование – практика структурирования бизнеса и личных активов
Докладчики

Цена

2250 ₴
В стоимость включено - участие, методические материалы, консультации докладчиков, кофе-брейки, обед в ресторане, сертификат.

Скидка:

2 участника – 8%, 3 участника и более – 13%.
Зарегистрироваться Скачать программу
Количество участников
  • оплата по счету, предоставляем, документы для бухгалтерии (счет, регистрационные документы, акты выполненных работ).

  • оплата в день проведения мероприятия при регистрации, предоставляем, все необходимые документы для бухгалтерии.

  • Описание

грн.
Международное налоговое планирование

Международное налоговое планирование с учетом локальных и глобальных тенденций. Обсуждение практических кейсов по антиофшорному планированию. Мировые и локальные тенденции в сфере налогового права и налогового структурирования. Валютное регулирование и ограничения по работе с валютой для украинских предприятий планирования. Наиболее актуальные вопросы Трансфертного ценообразования в ВЭД. Ошибки налогового планирования: на примере крупных международных компаний.

Программа семинара:

Блок №1. Международное налоговое планирование и холдинговые структуры.

1. Антиоффшорное планирование: мифы и реальность.

— Черные и серые списки стран (как и на что влияет, последствия борьбы с оффшорами для вас)
— Конвенции об избежании двойного налогообложения (злоупотребления конвенциями – что это, как и кто их выявляет, алгоритм работы с ними – минитренинг для юристов)
— Последние тенденции ЕС и не только (деоффшоризация и прозрачность — к чему идет мир, как сохранить свой бизнес в нем, агенты влияния и новые стандарты ведения бизнеса)
— Европейские налоговые консультанты и адвокаты – помощники или враги?
— Non-discrimination, ЕС и третьи страны (как функционирует ЕС с третьими странами)
— Международное налоговое планирование с учетом локальных и глобальных тенденций.

2. Идеальная структура: как создать и не поломать (советы, а также примеры нашумевших международных судебных кейсов: кто как погорел, а также судебная практика РФ и Украины).

— Цели структуры (ваши мечты или реальность)
— Правильный выбор стран (как не «попасть», Основные грубые ошибки при работе с оффшорами, Дешевый оффшор – не значит качественный (почему)
— Создание и поддержание компаний (что такое «реальный» холдинг, как его поддерживать, как сохранить)
— Признаки фиктивности, кондуитные компании (транзиты)
— Злоупотребление Конвенциями, substance
— Внутригруповое финансирование, гибриды (что такие гибридные схемы), создание затрат (займы, роялти, дивиденды, услуги)
— ИКЕА, Apple, McDonalds и другие (примеры мировой судебной практики на известных кейсах)

3. Налоговое резидентство компании и налогообложение у источника на примере кейсов (как потерять налоговые льготы юрисдикции для своей компании по неосторожности).

— Тест «Направления руководящих указаний и инструкций директорам»
— Тест «Места проведения заседаний директоров»
— Тест «Места фактического принятия решений»
— Тест «Копроративных атрибутов»
— Тест «Влияния»
— Тест «Управления и Контроля»

4. Трасты и фонды: дорогая и полезная игрушка или выброшенные деньги.

— Отличия трастов от фондов Разница и главные отличия между компаниями, фондами и трастами.
— Цели и задачи трастов и фондов Мировая практика использования таких структур в бизнесе.
— Признаки фиктивности (как не потерять накопленное)

5. Закрытие счетов в кипрских банках для оффшоров;

— Усиление контроля за деятельностью клиентов со стороны юридических и финансовых консультантов;
— Кипр и антифошшорные директивы ЕС;
— Налогообложение 2018 на Кипре;

6. Банки в разрезе окончательного демонтажа понятия «банковская тайна».

— Базельские конвенции (одни для всех, что ждать, чего бояться)
— KYC (проходим или отказ в открытии счета)
— Compliance (как проводится, последствия)
— Репутационные моменты что и кого «банки не любят»

Блок №2. Конечный бенефициарный собственник (Ultimate Beneficial Owner).

1. Понятие «Конечный бенефициарный собственник» UBO, ключевые характеристики, отличия в подходах в зависимости от юрисдикции.

— ОЭСР/FATCA/Директива ЕC. Новости правового регулирования: изменения в Дерективу ЕС 2015/849
— UK, BVI, Jersey, Gerncy – новости по реестрам бенефициаров из английских заморских территорий
— Нидерланды, Кипр, Мальта – статус кво, перспективы

2. Все знают об обязательстве раскрыть информацию о UBO, что еще? Определяем риски и управляем:

— Получение корректной информации о UBO
— Доступ к информации о UBO: компетентные органы (зачем хотят знать?)
• налоговые последствия
• санкции
• законность происхождения денег
— Трасты/фонды, доступ к информации о UBO: кто они?
— Обязательства финансовых институтов, а также других институтов первичного финансового мониторинга (кто захочет знать все, кому обязаны раскрыть, какие последствия, если не сделать или предоставить ложные сведения).
— Держатели акций/номинальные собственники

3. Международное сотрудничество и обмен данными.

4. Почему эти данные интересны не только налоговым органам и органам по контролю за отмыванием денег, добытых преступным путем.

— Ответственность по обязательствам UBO имуществом подконтрольных компаний
— Установление и правильная коммуникация во вне цели создания и использования корпоративной структуры
— Компании из оффшорного списка, что стоит знать, имея их в структуре

Блок №3. General Data Protection.

1. Защита персональных данных по новым стандартам всполошила Европейский бизнес перспективами высоких штрафов.

2. Regulation (EU) 2016/679 вступает в силу 28.05.2018, почему и кому важно обращать на нее внимание:

— понятия «субъекта персональных данных ЕС» и «персональные данные»
— почему украинские субъекты хозяйствования должны соблюдать эти стандарты?
— как изменится работа компаний, зарегистрированных в Европе

— какие меры следует предпринять в первую очередь:
• аудит собственной деятельности
• анализ выявленных случаев получения и использования персональных данных
• анализ необходимых мер по обеспечению безопасности информации
• создание и внедрение внутренних политик по обеспечению защиты персональных данных
• коммуникация со стейкхолдерами PD (новые правила)
• назначение лица, ответственного за работу с PD

Блок № 4. Чего не стоит делать вкладчикам обанкротившихся европейских банков.

— опыт Латвии
— опыт Эстонии
• Проблемы получения гарантированной суммы
• Проблемы получения вклада, превышающего гарантированную сумму
• Вклады в ЦБ
— Ликвидация банка по решению собственника/введение процедуры неплатежеспособности в чем отличие

Блок № 5. Кризис банковской системы Латвии — результат реализации плана BEPS? Есть ли перспектива работы с банками в условиях введения обмена информацией? Бежать или изменяться?

1. План BEPS (Base erosion and profit shifting) и его влияние на международный бизнес.
2. Система банковского обмена информацией.
3. Определение налогового резидентства физических лиц.
4. Текущая ситуация с ABLV. Порядок выплаты гарантированного государством возмещения латвийским клиентам «ABLV Bank».
5. Реакция Латвии на ситуацию с ABLV Bank. Закон о запрете компаний-пустышек в Латвии.
6. Что происходит с остальными банками Латвии. RIETUMU. Можно ли продолжать пользоваться банковской системой Латвии?
7. Рекомендации для тех, кто планирует продолжать использовать нерезидентные компании.
— Рекомендации относительно статуса компании и бенефициара.
— Рекомендации относительно ведения банковских операций.
— Рекомендации по созданию substance в юрисдикции регистрации компании.

Блок №6. Личное налоговое планирование для бенефициаров бизнеса и активов, расположенных в разных странах.

1. Разница в понятиях гражданство и резидентство, всегда ли они должны совпадать у одного лица.

— Допустимость двойного гражданства для граждан Украины.
— Процедуры утраты резидентства и выхода из гражданства Украины.
— Двойной резидентный статус.
— Конфликты налоговых обязательств и способы их разрешения через соглашения об избежании двойного налогообложения.

2. Последствия владения активами за рубежом для граждан Украины.

— Необходимость получения специальных лицензий при инвестировании за границу и обязанность декларирования зарубежных активов.
— Перспективы введения в Украине правила КИК (контролируемых иностранных компаний).

3. Налоговые последствия для получения доходов в Украине и за рубежом для резидентов и нерезидентов Украины.

4. Способы обмена информацией для налоговых целей (по запросу, спонтанный, автоматический).

— Процедура автоматического обмена банками финансовой информацией для налоговых целей (CRS) и важность резидентского статуса.
— Варианты минимизации рисков автоматического обмена и правила КИК, включая смену налогового резидентства бенефициаров активов.

5. Наиболее эффективные страны для смены налогового резидентства (по критерию срока проживания и отсутствия/минимальных ставок подоходного налога для физлиц).

6. Планирование личных финансов и корректная работа с банками.

— Европейские меры по борьбе с легализацией незаконных/сомнительных денежных средств (обновленная 4я Директива ЕС 2015/849 и ее влияние на финансовые операции физических лиц).
— Проблемные моменты подтверждения легальности источника происхождения доходов.

7. Чем могут быть полезны бенефициарам зарубежных активов family office.

Блок № 7. Внедрение в Украине правил контролируемых иностранных компаний (КИК/CFC).

1. Судебная практика применения законодательства о деофшоризации в Украине, применение норм Национальным банком и другими органами.

2. Международное налоговое планирование и перспективы деофшоризация в Украине – проект закона о КИК, нулевое декларирование и другие прогнозы – будет ли это работать?
— Перспективы введения реестров бенефициаров в странах ЕС.
— Первый опыт Великобритании – публичный реестр бенефициаров, время использовать новые инструменты по укреплению конфиденциальности.

3. Изучаем план BEPS (Base erosion and profit shifting) и его влияние на международный бизнес.
4. Система банковского обмена информацией и практические рекомендации по созданию substance в юрисдикции регистрации компании. Как избежать риска потери налогового резидентства компаний.


1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars (10 оценок, среднее: 4,20 из 5)
Загрузка...


OK
Шевченко Александр

Есть вопросы? Задавайте.

Связанные семинары
СЕМИНАРЫ
СВЯЗАТЬСЯ С НАМИ
Читайте актуальные статьи на нашем блоге. Схемы, методички, инструкции.

MARMAER

Семинары, тренинги, курсы, корпоративные тренинги, конференции – практические и интенсивные формы обучения.

ЧИТАЙТЕ НАС НА ПОЧТЕ