Консультаційні Семінари

Позвоните нам:

+38 (067) 318-23-78
Главная / Семинары / Международное структурирование бизнеса — налоговое планирование, нерезиденты, иностранные банки, личные активы
Докладчики

Цена

2450 ₴
В стоимость включено - участие, методические материалы, консультации докладчиков, кофе-брейки, обед в ресторане, сертификат.

Скидка:

2 участника – 5%, 3 участника – 10%, скидка при регистрации с сайта 3%, скидки для постоянных клиентов.
Зарегистрироваться Скачать программу
Количество участников
  • оплата по счету, предоставляем, документы для бухгалтерии (счет, регистрационные документы, акты выполненных работ).

  • оплата в день проведения мероприятия при регистрации, предоставляем, все необходимые документы для бухгалтерии.

  • оплата банковской картой VISA, MasterCard c помощью сервиса моментальных платежей Liqpay

грн.

Международное налоговое планирование холдинговых структур в Украине и за рубежом. В борьбе мирового сообщества с международной налоговой оптимизацией через оффшоры наступил коренной перелом. Была развернута на полную мощность стратегия за глобальную финансовую прозрачность.

Многие классические схемы международной налоговой оптимизации теряют всякий смысл. Всё происходящее заставляет бизнесменов в срочном порядке пересматривать свои коммерческие схемы, существовавшие годами и десятилетиями. Последней тенденцией в мире стала борьба с отмыванием доходов и уклонением от уплаты налогов. Вводятся требования к юридическим компаниям, банкам и другим финансовым учреждениям вести реестр конечных бенефициаров своих клиентов и предоставлять такую информацию службам финансового мониторинга страны. Ввиду этих изменений создание трастов, фондов и других структур с целью сокрытия конечного владельца постепенно будет терять свою актуальность.

На рынок вышли новые игроки – Венгрия, Эстония, Мальта, Латвия, Болгария, Гонконг, Сингапур, ОАЭ. Как не стать жертвой международной системы обмена налоговой информацией и безопасно реорганизовать свой бизнес с тем, чтобы он полностью соответствовал нынешним правилам ведения транснациональной коммерческой деятельности, вам поможет этот семинар, всего за один день вы получите много вариантов ответа на свои вопросы и сэкономите ваши деньги. КИК, Country-by-Country reporting, Substance, BEPS, ATAD, GAAR, DAC6, MLI, PPT, открытие реестров бенефициаров, оптимизация налогообложения, иностранные компании сегодня, конец банковской тайны, открытия счетов в иностранных банках. Обзор целевых стран для бизнеса – выгодные предложения. Только реальные кейсы!
Какие же последствия для Украины с учетом всех последних тенденций? Практические рекомендации.

Программа семинара:

Блок №1.Глобальная деоффшоризация и последствия для Украины: что нужно знать бизнесу?

— Полный обзор новых правил игры с иностранными компаниями и оффшорами: КИК, Country-by-Country reporting, BEPS, ATAD 1 и 2, GAAR, DAC6 — осторожно, Ваши консультанты теперь обязаны следить за Вами и докладывать — кому, куда и зачем? MLI, PPT — основополагающий вопрос, открытие реестров бенефициаров — чем и кому грозит «нераскрытие».
— Международная борьба с оффшорами: основные документы, новости, как это будет работать завтра?
— Последние тенденции ЕС и не только. Деоффшоризация и прозрачность — к чему идет мир, как сохранить свой бизнес в нем, агенты влияния и новые стандарты ведения бизнеса?
— MLI — конвенция вступает в силу с 01.12.2019. Как работать дальше?
— Shell-companies — компания-пустышка, реальные угрози для владельцев.
— Перспективы двойного налогообложения между Украиной и Кипром, Великобританией: в чём суть и чего ещё ожидать в этом направлении?
— Практические рекомендации для компаний в Украине и за рубежом.
— Новейшие изменения Конвенций между Украиной и другими странами — обзор.
— И самый главный хит — Антиотмывочная Директива, что это, зачем, к чему приведет, риски попасть. Полный разбор.

Блок №2. Иностранная компания сегодня. Идеальная структура: как создать и не поломать. Структура налогового планирования холдинга.

— Правильный выбор стран. Как не «попасть». Основные «грубые» ошибки при работе с оффшорами. Дешевый оффшор — не значит качественный (почему). Практика подбора юрисдикции, выгодной для работы: где регистрировать компании?
— Партнерства как особая форма компании. Возможно, ли работать с ними в текущих реалиях?
— Создание и поддержание компаний. Что такое «реальный» холдинг, как его поддерживать, как сохранить?
— Компания-пустышка, транзитная, кондуитная, что это и как этого избежать. Признаки фиктивности, кондуитные компании (транзиты).
— Агентские схемы как не попасть на признание постоянным представительствам. Риски и налоговые последствия.
— Налоговое резидентство компании и налогообложение у источника на примере кейсов (как потерять налоговые льготы юрисдикции для своей компании по неосторожности).
— Как управлять и планировать иностранной компанией в сегодняшних реалиях. Как изменилась практика налогового планирования за последние годы? Что было «хорошо» и вдруг стало «плохо».
— Внутригрупповое финансирование, гибриды (что такое гибридные схемы), правила тонкой капитализации, создание затрат (займы, роялти, услуги), выплаты по гарантии.
— Элементы налогового планирования для холдинговой структуры: внутренние налоги, директивы, конвенции, дочерняя компания или постоянное представительство, капитал или заем, акционер – физическое или юридическое лицо, форма бизнеса — компания или партнерство.
— Режимы консолидации прибыли и убытков в группе на примере стран ЕС.
— Сделки между связанными лицами: определение «связанности» участников. ТЦО на примере нескольких стран ЕС.
— Эстония, Латвия — что такое налог на распределенную прибыль и в каких случаях его нужно платить
— Гонконг и Сингапур — принципы территориального налогообложения. Когда компания обязана платить налоги в стране регистрации. Важные аспекты налоговых проверок для подтверждения безналогового статуса.
— «Модные» страны сегодня — Польша, Словакия, Венгрия, Болгария – как там работается.
— Старые, респектабельные — Австрия, Германия, Нидерланды, Швейцария.
— Избавляемся от ненужного предприятия: бросить, закрыть или ликвидировать?

Блок 3. Substance: почему так важно? Реалии для бизнеса за рубежом.

— Substance: перезагрузка бизнеса, минимальный необходимый набор и берем по полной. Суть концепции экономического сабстанс и юрисдикции, принявшие законодательство. Требования к экономическому присутствию в разных юрисдикциях, стоимость?
— Экономическая причина регистрации компании именно в данной стране кроме стремления к минимизации налогов. Сабстанс на примере BVI, Белиза, Джерси и Гернси, Сейшелы, ОАЭ, Кайманы, Бермуды и Багамы.
— Последствия нарушения законодательства — чем это грозит компании и ее собственнику, штрафы
— Что банки запрашивают по Сабстанс?
— Годовые отчеты.
— Законность владения.
— Редомициляция: зачем она и чем она поможет?

Блок №4. Конец банковской тайны. Автоматический обмен информацией, последствия обмена. Сложности открытия счетов в иностранных банках.

— Процесс открытия счетов нерезидентам.
— Бенефициар с Украины: риски?
— KYC, требования разных банков к компаниям.
— Возможности Private banking.
— Жизненный цикл работы банковского счета.
— Почему банки не открывают счета?
— Проблематика открытия счетов для PEP.
— Аналитика по банковскому кризису в Латвии. Ошибки, на которых надо учиться.
— Что делать клиентам проблемных банков? Когда вернут деньги клиентам ABLV Bank?
— Как работать так, чтобы банк не закрыл счет? Зачем нужен второй счет компании?
— Что делать, если банк спрашивает? Банковские запрос – особенности реагирования и подачи информации. Рекомендации, как ваши платежи будут проходить без проблем.
— Отмена банковской тайны — AEOI или обмен налогово-значимой информацией. Автоматический обмен информацией. Как на практике происходит обмен информацией по запросу?
FATCA. Что дальше с банковской тайной?
— Автоматический обмен информацией. Роль Украины в процессе обмена.
— Какие последствия для Украины после принятия закона о контролируемых иностранных компаниях.
— Все на примерах различных банков ЕС: чешские, польские, австрийские, швейцарские, венгерские и другие.

Блок №5. Личное иммиграционно-налоговое планирование частной жизни UBO с активами и бизнесом в разных странах.

1. Последствия владения бизнесом и активами за рубежом для резидентов Украины.
— Валютный контроль и современная валютная либерализация при инвестировании за рубеж для резидентов Украины
— Необходимость получения специальных лицензий при инвестировании за границу и обязанность декларирования зарубежных активов.
— Транзакционный банковский комплаенс в Украине.
— Налоговые последствия получения в Украине доходов из зарубежных источников для резидентов Украины (уплата за рубежом налога у источника, уплата в Украине НДФЛ, применение Соглашений об избежании двойного налогообложения)
— Перспективы нулевого декларирования и риски соответствующего законопроекта 1232.
— Перспективы введения в Украине правила КИК (контролируемых иностранных компаний), риски и белые пятна соответствующего законопроекта 1210-1, как уживаться с КИК после их внедрения.

2. Обмен информацией для налоговых целей
— Основные способы обмена информацией (по запросу, спонтанный, автоматический).
— Процедура автоматического обмена банками финансовой информацией для налоговых целей (CRS) и важность резидентского статуса.
— Первые результаты автоматического обмена CRS по итогам 2018 года.
— Недовольство ОЭСР схемами смены резидентства. «Черный список» юрисдикций.
— Перспективы присоединения Украины к автоматическому обмену банковской информацией
— Варианты минимизации рисков автоматического обмена и правила КИК.

3. Разница в понятиях «гражданство» и «резидентство», всегда ли они должны совпадать у одного лица.
— Допустимость двойного (множественного) гражданства для граждан Украины;
— Определение налогового резидентства за рубежом;
— Определение налогового резидентства физических лиц в Украине;
— Двойной резидентный статус. Конфликты налоговых обязательств и способы их разрешения через соглашения об избежании двойного налогообложения;
— Процедуры утраты резидентства и выхода из гражданства Украины, нормативное регулирование и судебная практика;
— Задачи, которые решает практика смены налогового резидентства.

4. Наиболее эффективные страны для смены налогового резидентства бенефициаров международных активов:
— Сравнение получения статуса резидента по критерию минимального срока проживания и отсутствия/минимальных ставок подоходного налога для физлиц — ОАЭ, Кипр, Монако, Андорра, Мальта, UK, Израиль, Португалия, Италия, Румыния и пр.
— Критерии получения статуса резидента ОАЭ и налоговые последствия;
— Критерии получения статуса резидента Кипра по правилу «183 дня» и «60 дней» и налоговые последствия;
— Неевропейские инвестиционные паспортные программы в контексте подтверждения резидентства;
— Малоизвестное экзотическое направление смены резидентства через инвестиции в недвижимость, с перспективой получения голландского паспорта через 5 лет.

5. Планирование личных финансов и корректная работа с 3ми лицами (банками, консультантами, контролирующими органами)
— Европейские меры по борьбе с легализацией незаконных/сомнительных денежных средств (обновление AML Директив (от 4й к 6й), введение европейского реестра счетов и усиление уголовной ответственности за отмывание денег).
— Проблемные моменты подтверждения легальности источника происхождения доходов.
— Британские проверки имущества неясного происхождения.
— Борьба с агрессивным налоговым планированием, Директива DAC6 и обязательное раскрытие информации европейскими профессиональными посредниками (консультантами, юристами, аудиторами, риелторами и пр.)

6. Наследственное планирование передачи зарубежных активов
— Риски наследования иностранных активов, как их минимизировать и грамотно передать активы следующему поколению
— Цели и задачи трастов и фондов. Основные преимущества инструментов доверительной собственности. Отличия трастов от фондов.
— Мировая практика использования таких структур в бизнесе и имущественном планировании.
— Обзор трастовых и фондовых юрисдикций (Джерси, Панама, Кипр, Мальта, Лихтенштейн и пр.)


1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars (18 оценок, среднее: 4,33 из 5)
Загрузка...


Шевченко Олександр
OK
Шевченко Олександр

Координатор заходу

Связанные семинары
Экспертный блог Ответы на все Ваши вопросы

MARMAER

Семинары, тренинги, курсы, корпоративные тренинги, конференции – практические и интенсивные формы обучения для финансистов, юристов и руководителей.

ЧИТАЙТЕ НАС НА ПОЧТЕ

Мы принимаем к оплате: