Cемінари, Вебінари, Консультації

ВЕБІНАР / СЕМІНАР

Річна звітність 2023 без штрафів: Податкові новації, Прибуток: річна декларація, «запізнення» первинки, «Інвентаризація» доходу, Податкові різниці, Необоротні активи, Сумнівні і безнадійні заборгованості, ПДВ: Річний перерахунок ПДВ, Аналіз окремих ПДВ-операцій, ПДФО: 4ДФ

Семінари
2570

Авторський Консультаційний Семінар Самарченко Олени - відомого Експерта-практика з питань оподаткування та бухгалтерьского обліку.
Річна звітність 2023 без штрафів: Податкові новації, Прибуток: річна декларація, «запізнення» первинки, «Інвентаризація» доходу, Податкові різниці, Необоротні активи, Сумнівні і безнадійні заборгованості, ПДВ: Річний перерахунок ПДВ, Аналіз окремих ПДВ-операцій, ПДФО: 4ДФ

Чому важливо відвідати вебінар / семінар? Податок на прибуток: особливості складання річної декларації платниками (ЄП); Відображення господарських операцій при «запізненні» первинних документів; «Інвентаризація» бухгалтерського доходу з метою коректного розрахунку об’єкта оподаткування; Заповнення додатка про податкові різниці. Аналіз коригувань, в тому числі; Операції з необоротними активами; Сумнівні і безнадійні заборгованості; Виправлення «бухгалтерських» помилок та їх вплив на оподаткування податком на прибуток; Податок на додану вартість: Річний перерахунок ПДВ; Аналіз окремих ПДВ-операцій; ПДФО.

Програма семінару:

Блок 1. Податок на прибуток 2023.

1. Особливості складання річної декларації платниками, що перейшли з єдиного податку, в тому числі:

— чи залежать «правила переходу» від причин переходу (примусово чи добровільно)
— складнощі у визначення коригувань, пов’язаних з незакритими операціями з покупцями/замовниками
— зміни в формі декларації з податку на прибуток; додавання рядків, які призначені для «перехідних» коригувань

2. Відображення господарських операцій при «запізненні» первинних документів:

— використання забезпечення майбутніх витрат. Як правильно сформулювати та нарахувати забезпечення? Які документи потрібно оформити для підтвердження операцій?;
— відображення запізнілих документів у поточному періоді. Коли це можна зробити без будь-яких помилок? Приклади, ситуації;
— можливість законного «перенесення» дати визнання витрат з одного періоду на інший.

3. «Інвентаризація» бухгалтерського доходу з метою коректного розрахунку об’єкта оподаткування:

— дата визнання доходу при продажу товарів, послуг
— відображення доходів на підставі непідписаних контрагентом актів виконаних робіт, наданих послуг
— визнання доходу в різних операціях (отримання штрафів, продаж валюти і т.д.)

4. Заповнення додатка про податкові різниці. Аналіз коригувань, в тому числі:

— в операціях з необоротними активами (продаж, ліквідація, переоцінка).
— при нарахуванні резервів та забезпечень
— при придбанні товарів (послуг, необоротних активів у нерезидентів). Відображення первісної вартості за ставкою НБУ на дату передачі права власності. Як неправильне визначення ставки НБУ може вплинути на розмір оподатковуваного прибутку (числові приклади);
— відображення в обліку безоплатно отриманих запасів. Особливості з безкоштовним імпортом;
— при придбанні товарів/послуг у неприбуткових організацій
— при продажу товарів (послуг) нерезидентам зі «спеціальним» статусом
— відсотки, нараховані за кредитами та позиками
— благодійність. коригування операцій з окремими неприбутковими організаціями, а також операцій з фізичними особами
— принцип податкового обліку операцій, не зазначених у додатку з коригуваннями (як врахувати доходи/витрати в декларації)
— відображення в декларації інформації про доходи нерезидентів. Виправлення помилок з податку на репатріацію

5. Операції з необоротними активами:

— переоцінки в бухгалтерському обліку та зменшення корисності основних засобів. Як ці операції впливають на показники декларації;
— продаж основних засобів. Коли бажано оцінити об’єкт, що продається
— відображення в обліку необоротних активів, що їх було примусово відчужено або «мобілізовано»:
— як потрібно обліковувати таке майно, чи можна/потрібно його списати. Облікові наслідки при списанні;
— чи можна амортизувати таке майно, якщо його не списано.
— «нестикування» бухгалтерських правил відображення зруйнованого /переданого/мобілізованого майна та вимог інших нормативних документів.

6. Сумнівні і безнадійні заборгованості:

— які операції можуть зменшити оподатковуваний прибуток?
— створення резерву сумнівних боргів. Які підприємства можуть не створювати резерв. Наслідки для тих, хто повинен створити резерв, але не роблять цього.

Інші питання:

— придбання та облік пального для забезпечення роботи генератора.
— «генераторне» світло в офісних/торговельних приміщеннях, що передаються в оренду. Як правильно оформити документи для орендаря аби орендодавцю не отримати зайвих проблем
— безоплатне передання активів різним отримувачам. Як статус отримувача впливає на розрахунок оподатковуваного прибутку. Аналіз необхідного/бажаного «пакету» документів

7. Виправлення «бухгалтерських» помилок та їх вплив на оподаткування податком на прибуток:

— загальні правила виправлення помилок, передбачені стандартами бухгалтерського обліку
— в яких випадках необхідно або бажано виправити декларацію з податку на прибуток
— особливості виправлення помилок (сплати недоплати) під час воєнного стану

Блок 2. Податок на додану вартість (ПДВ 2024): документи, операції, звітність

1. Річний перерахунок ПДВ:

— хто і коли має провести перерахунок податкових зобов’язань з ПДВ на кінець року
— процедура аналізу та перерахунку
— відображення результатів перерахунку в декларації
— можливі наслідки в разі не проведення перерахунку
— вплив щорічного перерахунку на майбутні періоди

2. Аналіз окремих ПДВ-операцій:

— «дешеві» продажі товарів (послуг). Донарахування ПДВ до звичайної ціни (вартості покупки)
— списання заборгованостей і коригування ПДВ: що і як коригувати?
— уцінка, списання зіпсованих товарів, готової продукції (в тому числі внаслідок воєнних дій, відсутності електрики тощо) та вплив цих операцій на облік ПДВ
— безкоштовна передача товарів при різних умовах (на потреби держави, постраждалим, тощо).
— отримання «помилкового» платежу, «залік» сум по різним договорам
— ліквідація/списання та крадіжка основних засобів. Які документи потрібно мати, щоб не нараховувати податкові зобов’язання (загальні правила та «воєнні» особливості)
— аналіз деяких операцій, проведених у зовнішньоекономічній діяльності (включаючи «дешевий» імпорт та експорт, повернення раніше ввезених товарів, безкоштовне надходження товарів від нерезидентів)
— виправлення помилок у декларації ПДВ. Особливості оплати/перерахування недоплат

Блок 3. ПДФО

1. Щорічний перерахунок як можливість виправлення помилок.

2. Форма № 4ДФ. За які помилки і в яких випадках не застосовуються штрафи.

3. Аналіз оподаткування окремих видів доходів, у т.ч.

— подарунки працівникам, дітям працівників,
— виплати на лікування та охорону здоров’я,
— страхових виплат тощо.

У вартість включено:

Участь Онлайн [ Вебінар ]:
– Тривалість заходу: 6 годин;
– Відповіді на запитання (індивідуальні або надіслані заздалегідь);
– Запитання в чаті або голосом, якщо у Вас працює мікрофон;
– Відеозапис (персональний доступ): 5 днів;
– Ексклюзивні презентації та матеріали доповідачів.

Участь в Залі [ Семінар ]:
– Особиста комунікація з доповідачами та колегами;
– Відповіді на запитання (індивідуальні або надіслані заздалегідь);
– 10 метрів до укриття;
– Зал забезпечений резервним електропостачання та інтернет з’єднанням;
– Персональний доступ до відеозапису: 5 днів;
– Обід у ресторані та кава з випічкою зранку та в перервах;
– Набір для роботи на семінарі: пакет, ручка, блокнот;
– Сертифікат;
– Знижка на поселення – 10%, Готель Козацький, прокод МАРМАЕР.

Підтримка ЗСУ:

* 10% від сплаченої суми буде направлено на підтримку ЗСУ.

Регламент заходу:

09:00-09:30 – Підключення до ZOOM.
09:00-09:30 – Реєстрація учасників в Залі для конференцій
09:30-12:00 – Сесія №1. САМАРЧЕНКО Олена
12:00-12:30 – Обід.
12:30-14:30 – Сесія №2. САМАРЧЕНКО Олена
14:30-14:45 – Перерва.
14:45-16:00 – Сесія №3. САМАРЧЕНКО Олена
16:00 – Відповіді на запитання учасників



1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars (6 оценок, среднее: 4,83 из 5)
Loading...


Шевченко Олександр
OK
Шевченко Олександр

Координатор заходу

Пов'язані заходи
ДОПОВІДАЧІ ЗАХОДУ
  • Експерт-консультант з питань оподаткування та бухгалтерського обліку, Приватна практика
Дата і час
  • Початок10:00 - 09 Лют 2024
  • Завершення15:30 - 09 Лют 2024
Реєстрація по телефону
Шевченко Олександр
Реєстрація через сайт
виберіть формат участі
1950
2950
Кількість учасників
  • оплата від юридичної особи, надаємо, рахунок, реєстраційні документи та акти виконаних робіт.

  • оплата від фізичної особи в день проведення заходу при реєстрації, надаємо, всі необхідні документи для бухгалтерії.

  • оплата VISA, MasterCard за допомогою LiqPay від ПриватБанку, *Комісія 1,5% за платіж, надаємо, всі необхідні документи для бухгалтерії.

5
грн.
Публікації експертного блогу Відповіді на всі Ваші питання

MARMAER

Семінари, Вебінари, Онлайн-курси, Конференції – навчання для фінансистів, бухгалтерів, юристів і керівників.

ЧИТАЙТЕ НАС НА ПОШТІ

МИ ПРИЙМАЄМО ДО ОПЛАТИ

liqpay