НДС — отчетность: изменены приложения Д1, Д5, Д9. Отчет по налогу на прибыль за 1 полугодие 2018 года – какую форму декларации подавать?

Налоговая отчетность, НДС-новации – 2018, Анализ отдельных НДС-операций, Блокировка регистрации налоговых накладных в 2018 году, Как отчитаться по налогу на прибыль за 1 полугодие 2018 г?, Учетно-налоговые вопросы: шпаргалка для бухгалтера, Как выплатить дивиденды учредителям ООО.

Блок №1. Налог на добавленную стоимость

1. НДС-отчетность: изменены приложения Д1, Д5, Д9
— Когда подавать новую НДС-отчетность?
— Приложение Д5.
— Приложение Д1.
— Таблица 1.2 в Д5 и таблица 1.2 в Д1 – зачем?

— Приложение Д9.
— Отражение в декларации ошибочно составленной налоговой накладной: нужно ли это делать и каковы последствия отражения/неотражения ошибочной НН.
— Д4 для возврата денег с НДС-счета.

2. Минфин обнародовал критерии, по которым будет блокировать налоговые накладные
— Критерии рискованности налогоплательщика
— Критерии рискованности осуществления операций
— Перечень показателей, по которым определяется положительная налоговая история налогоплательщика
— Подача пояснений и копий документов, таблица данных плательщика НДС: как заполнить.
— «Электронная» жалоба на блокировку налоговых накладных».

3. И снова об РК: ответы на вопросы
— Уменьшение НО по «минусовому» РК
— РК на возврат товара, авансов
— РК на изменение цены
— РК на изменение кол-ва
— РК на смену номенклатуры
— РК с загадочной причиной «усунення неоднозначностей»

— РК к ошибочной НН
— Заполнение РК к НН, составленной в соответствии с п. 198.5 НКУ
— Ошиблись в ИНН покупателя. Какую причину корректировки указывать в РК к НН?
— Формы налоговой накладной и расчета корректировки будут обновлены

4. Анализ отдельных НДС-операций
— Определения обычной цены аренды помещения для налогообложения НДС.
— База н/о при поставке продукции собственного производства
— Перезаключение договора аренды на новый срок: как поступать с улучшениями.
— Ликвидируем ОС: как уйти от НДС?

— Ремонт автомобиля за счет страховой компании: надеяться ли на НК ?
— Приобретение питьевой воды, предназначенной для административно-хозяйственных и санитарных нужд
— Получение денежных средств в качестве возмещения ущерба за поврежденное имущество
— Безвозмездная передача работникам товаров в качестве подарков
— Получение ошибочного платежа.

Блок №2. Налог на прибыль.

1. Как отчитаться по налогу на прибыль за 1 полугодие 2018 г.
— Когда подать декларацию.
— Когда платить налог на прибыль.
— Какую форму декларации подавать.
— Какие новые разницы декларировать.
— Подаем финансовую отчетность за I полугодие: что учесть
— Подали не ту финотчетность: последствия

— Ошибки в бухучете/финотчетности: самоисправление-2018
— Минфин подготовил изменения в Порядок подачи финансовой отчетности
— Исправляем ошибки по налогу на прибыль через текущую и уточняющую декларации.
— Анализ проекта изменений в форму декларации по налогу на прибыль.
— Импорт товаров — когда импорт без разниц, когда с разницей ?

— Варианты кредит-ноты от нерезидента.
— Безнадежная кредиторка в ВЭД: учитываем списание.
— Минфин утвердил ОНК по операциям с задолженностью.
— Переводим ОС к необоротным активам, удерживаемых для продажи: корректировать ли финрезультат.
— Корректировать ли финрезультат относительно договоров добровольного медстрахования при увольнении работника.

2. Учетно-налоговые вопросы: шпаргалка для бухгалтера
— Насколько максимально надо детализировать операцию в первичном документе
— Учитываем расходы на тендер
— Оформляем представительские расходы
— Документальное оформление маркетинговых услуг

— Электронная выписка банка — первичный документ
— ОС с нулевой остаточной стоимостью – на что надо обратить внимание
— Учет возвратной финпомощи, расчет процентов и амортизированной стоимости по займу на примерах
— Питание работников: оформление, организация и налоговые последствия

Блок №3. НДФЛ

1. Подотчетные суммы.
— НДФЛ и ВС, если купили «за свои»
— Сколько максимально можно выдать наличных денег подотчетному лицу
— Расходы при командировке: такси, VIP-залы и проч., оплата билета при выбытии работника в командировку из места отдыха

2. Выплаты физлицам.
— Налогообложение подарков: ГФСУ изменила позицию
— Путевка работнику за счет средств предприятия: что с НДФЛ?
— Необлагаемые выплаты в 2018 году: нецелевая помощь, лечение, погребение, обучение.

3. Как выплатить дивиденды учредителям ООО
— Документальное оформление
— Отражение в учете
— Налогообложение
— Закон об ООО: что вам нужно сделать?